ИП не может представить путевые листы по требованию ИФНС: каковы последствия?
Здравствуйте, уважаемые форумчане.
ИП на ОСНО пришло требование о предоставлении документов по сделке. Ответить на него нужно в течении 10 раб. дней, и в требовании написано: "Данная информация и документы запрашиваются вне рамок проверки в связи с возникшей необходимостью истребования документов (информации) по сделке".
Впервые сталкиваюсь с такой формулировкой запроса.
Требование носит следующий характер: проверка контрагента 1, который являлся клиентом контрагента 2, которому ИП оказал услугу транспортировки груза.
Запрашиваются следующие документы:
договор;
акты выполненных работ;
путевые листы;
акты сверки;
пояснения.
ИП изредка помимо основной деятельности осуществляет перевозку груза. Путевые листы не оформлял, чеки по бензину не собирал. Авто, на котором перевозил груз не в собственности и не в аренде, никакие расходы по использованию данного авто не понес (авто использовал с согласия знакомого безвозмездно).
Подскажите, какие последствия могут ожидать ИП, если он не предоставит путевые листы в ответ на требование, прописав, что данный документ не составлялся?
ИП на ОСНО пришло требование о предоставлении документов по сделке. Ответить на него нужно в течении 10 раб. дней, и в требовании написано: "Данная информация и документы запрашиваются вне рамок проверки в связи с возникшей необходимостью истребования документов (информации) по сделке".
Впервые сталкиваюсь с такой формулировкой запроса.
Требование носит следующий характер: проверка контрагента 1, который являлся клиентом контрагента 2, которому ИП оказал услугу транспортировки груза.
Запрашиваются следующие документы:
договор;
акты выполненных работ;
путевые листы;
акты сверки;
пояснения.
ИП изредка помимо основной деятельности осуществляет перевозку груза. Путевые листы не оформлял, чеки по бензину не собирал. Авто, на котором перевозил груз не в собственности и не в аренде, никакие расходы по использованию данного авто не понес (авто использовал с согласия знакомого безвозмездно).
Подскажите, какие последствия могут ожидать ИП, если он не предоставит путевые листы в ответ на требование, прописав, что данный документ не составлялся?
Comments
-
Если вы получили деньги по сделке, то ваш контрагент может попросить возврат этих денег, как неосновательное обогащение, с начислением процентов.
Отсутствие документов у перевозчика свидетельствует о формальности (фиктивности) сделки.
Налоговая исключит расходы по вам - по проверяемому контрагенту, контрагент может попросить у вас возмещение убытка, связанного с доначислением им налога.
Если вы на ПСН, то эта сумма будет исключена (при проведении налоговой проверки в отношении вас) из дохода по ПСН, с доначислением НДФЛ + НДС. -
Ольга_2021, спасибо Вам.
Будем приводить документацию в порядок.
